炒股就看金麒麟分析师研报，权威，专业，及时，全面，助您挖掘潜力主题机会！

（来源：东海基金品牌号）

一、什么是FATF互评估？

金融行动特别工作组（FATF）是全球反洗钱和反恐怖融资的标准制定机构。FATF对其成员国的反洗钱和反恐怖融资体系进行定期评估，即“互评估”。2019年，FATF对中国进行了第四轮互评估。当前，我国正全力筹备FATF（反洗钱金融行动特别工作组）第五轮国际互评估工作，这是近年来我国反洗钱、反恐怖融资、反逃税领域规格最高、范围最广、标准最严的国际专项评估，对我国金融行业合规建设、社会法治治理、国家金融对外开放具有至关重要的意义。立足国际高标准监管要求，我国反洗钱工作已彻底告别单一金融机构履职的传统模式，迈入全社会、全行业、全链条的全域治理新阶段。

FATF是全球反洗钱治理的核心权威机构，其国际互评估是衡量一个国家反洗钱、反恐怖融资、反逃税工作水平的国际标准，直接关系到我国金融行业的国际形象、跨境金融合作、对外开放格局。相较于上一轮评估，第五轮互评估标准更加严格，覆盖范围更加广泛，不仅考核银行、证券、基金、保险等传统金融机构的履职情况，还重点核查房地产、贵金属、律所、会计师事务所等特定非金融行业的反洗钱义务落实情况，同时对全民金融合规意识、违法犯罪打击力度、风险防控体系建设提出了全新要求。

二、中国反洗钱治理的重大进展

为迎接FATF第五轮互评估，中国在反洗钱领域采取了一系列重大举措：

立法层面——2024年11月，新修订的《反洗钱法》通过，2025年1月1日起施行。新法在扩大规制范围、引入定向金融制裁、强化全社会义务、纳入特定非金融行业等方面实现重大突破。

制度层面——2025年11月，三部门发布《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》；2025年12月，发布《金融机构客户受益所有人识别管理办法》（12号令）；2026年1月，八部门发布《反洗钱特别预防措施管理办法》。这些配套法规直接对标FATF 40项建议，填补合规空白。

行业履职层面——公募基金等金融机构主动对标国际高标准，全面升级反洗钱合规体系。从客户准入身份识别、受益所有人穿透核查、持续尽职调查，到可疑交易智能监测、风险分级管控、线索上报处置，再到内部审计、人员培训、制度建设，全流程完成合规升级，构建起智能化、精细化、常态化的风险防控体系。同时，积极配合监管专项检查和司法办案工作，持续净化资本市场环境，助力我国顺利通过国际评估。

三、构建全民全域反洗钱治理体系

反洗钱工作已实现全域覆盖、全民参与。以往反洗钱多聚焦金融领域，如今监管触角已延伸至社会经济各个场景，房产交易、资产投资、专业服务、商贸流通等所有资金流转场景，均被纳入反洗钱监管体系。这意味着反洗钱不再是金融机构的专属责任，而是企业、机构、社会组织、全民共同的法治义务。

对于企业主体而言，需要主动完善内部反洗钱管控制度，规范股权架构管理、资金流转流程，如实报备受益所有人信息，积极配合金融机构、监管部门的核查工作，杜绝空壳经营、资金违规流转、隐匿实际控制人等违规行为，以合规经营助力行业反洗钱治理。

对于普通民众而言，需要主动学习反洗钱知识，树立合规金融理念，管好个人金融账户，杜绝异常交易行为，积极配合金融机构尽调核查，主动远离各类洗钱违法活动。

你我都是反洗钱治理体系的一分子

在FATF第五轮互评估的关键时期，每一位公民的反洗钱意识、每一家机构的合规履职，都关乎国家的国际评估成绩和金融安全大局。配合客户尽职调查、不出借账户、不参与可疑交易、发现线索及时举报——这些看似微小的行动，汇聚起来就是筑牢全民全域反洗钱治理体系的坚实力量。